Bien que des améliorations aient été observées dans le secteur bancaire tunisien au cours des dernières années, plusieurs défis persistent, mettant en lumière la nécessité de réformes pour renforcer la santé financière des banques.
La solidité financière des institutions bancaires en Tunisie demeure un enjeu crucial pour la stabilité et le développement économique du pays. De ce fait, un examen approfondi des données et des tendances actuelles du secteur s’impose.
Enjeux de solvabilité
Le ratio de solvabilité des banques est un indicateur clé pour évaluer la solidité financière des institutions bancaires.
Il mesure la capacité d'une banque à absorber les pertes éventuelles en comparant ses fonds propres aux risques qu'elle assume. En Tunisie, ce ratio a connu une progression significative au cours des cinq dernières années, passant de 9,5% en 2017 à 14,8% en 2022. Cette augmentation témoigne d'une meilleure capacité des banques à faire face aux risques financiers et à maintenir leur stabilité.
Aspect normatif
Côté normes, dans le cadre de Bâle III, le ratio de solvabilité des banques est généralement mesuré par le Ratio de Capital de Base (Common Equity Tier 1 Ratio ou CET1 Ratio en anglais). Ce ratio représente le montant des fonds propres de première catégorie (capital de base) d'une banque en pourcentage de ses actifs pondérés en fonction des risques.
Actuellement, les exigences minimales de solvabilité des banques de l'UE sont fixées à un ratio de CET1 de 4,5%, un ratio de Tier 1 (capital total) de 6%, et un ratio de solvabilité total (capital total incluant les fonds propres supplémentaires) de 8%. Cependant, de nombreuses banques européennes ont des ratios de solvabilité bien supérieurs à ces exigences minimales.
Plusieurs facteurs contribuent à l'écart entre les ratios de solvabilité des banques tunisiennes et la norme internationale :
Risques pays élevés : Les banques tunisiennes sont exposées à des risques pays élevés, ce qui les oblige à maintenir des réserves plus importantes pour compenser les pertes potentielles.
Concentration d'actifs : Les portefeuilles d'actifs des banques tunisiennes sont souvent concentrés, augmentant ainsi leur vulnérabilité aux pertes.
Réglementation bancaire : La réglementation bancaire en Tunisie est encore en évolution, ce qui peut influencer les méthodes de calcul des ratios de solvabilité et les pondérations des risques.
Gestion des risques : Les stratégies de gestion des risques des banques tunisiennes peuvent être plus conservatrices, entraînant un maintien de réserves plus élevées.
Rentabilité bancaire
Malgré l'augmentation du ratio de solvabilité, la rentabilité des banques tunisiennes reste inférieure à celle des pays de référence.
Selon le dernier rapport de supervision bancaire publié par la Banque Centrale de Tunisie, le rendement des actifs (ROA) des banques résidentes s’est situé fin 2022 à 1% (contre 0,8% un an auparavant), le rendement des fonds propres (ROE) à 10,8% (contre 9,1%), le ratio de solvabilité à 14% (contre 13,3%) et le Tier One à 10,9% (contre 10,3%). Ces chiffres soulignent la nécessité de mesures visant à accroître la rentabilité des banques pour assurer leur viabilité à long terme.
Un autre défi majeur auquel est confronté le secteur bancaire tunisien est la faiblesse de l'intermédiation financière. Cette situation signifie que les banques ne parviennent pas à canaliser efficacement les ressources vers les activités productives, limitant ainsi leur contribution à la croissance économique.
Concentration de l’activité
La concentration du marché bancaire tunisien est une autre préoccupation importante.
Une plus grande diversification et une concurrence accrue pourraient favoriser l'innovation et améliorer les services financiers pour les consommateurs et les entreprises.
Ajustements structurels
Face à ces défis, des réformes financières et bancaires sont nécessaires en Tunisie pour renforcer la solidité financière des institutions bancaires.
Le gouvernement tunisien devrait envisager des mesures visant à améliorer la réglementation, à encourager la concurrence et à promouvoir l'innovation dans le secteur bancaire.
Bien que des progrès aient été réalisés dans le renforcement de la solidité financière des institutions bancaires en Tunisie, des défis importants subsistent. Les autorités doivent poursuivre leurs efforts pour améliorer la rentabilité, l'intermédiation financière et la réglementation du secteur bancaire afin de garantir sa stabilité à long terme et de favoriser le développement économique du pays.